Автозаполнение деклараций по НДС: Новый сервис от ГФС

В электронном кабинете ГФС реализовано автозаполнение строк налоговой декларации по НДС и приложения 1 «Расчёт корректировки сумм налога на добавленную стоимость (Д1)», приложения 5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов (Д5)», приложении 6 «Справка (Д6) подаётся плательщиками, которые заполняют строку 5 декларации, и предприятиями (организациями) инвалидов» на основании данных Единого реестра налоговых накладных (далее — ЕРНН).

Для автозаполнения строк налоговой декларации по НДС и вышеупомянутых приложений необходимо в приватной части электронного кабинета при создании документа отчётности проставить отметку «заполнить на основе данных ГФС». После чего на основании сведений, внесённых в ЕРНН, заполняются данные строки налоговой декларации по НДС и соответствующих таблиц:

Таблица 1 (Д1) «Корректировка налоговых обязательств в соответствии со ст. 192 и п. 199.1 ст. 199 раздела V Кодекса»;
Таблица 2 (Д1) «Корректировка налогового кредита согласно ст. 192 раздела V Кодекса»;
Таблица 1 раздела I Налоговые обязательства (Д5) «Операции на таможенной территории Украины, которые облагаются налогом на добавленную стоимость по основной ставке и ставке 7%, кроме ввоза товаров на таможенную территорию Украины»;
Таблица 1 раздела ІІ налогового кредита (Д5) «Операции по приобретению с налогом на добавленную стоимость, подлежащие налогообложению по основной ставке и ставке 7%»;
Таблица 1 (Д6) «Операции, не являющиеся объектом налогообложения (ст. 196 раздела V Кодекса), операции по поставке услуг за пределами таможенной территории Украины и услуг, место поставки которых определено в соответствии с п. 186.2, 186.3 ст. 186 раздела V Кодекса за пределами таможенной территории Украины, операции, которые освобождены от налогообложения (ст. 197 раздела V Кодекса, подраздел 2 раздела XX Кодекса, международные договоры (соглашения))».

Указанный сервис работает в тестовом режиме.

Дополнительно сообщаем, что раздел «СЭА НДС» дополнен новым сервисом «Информация о сумме превышения». С помощью данного сервиса плательщикам предоставлена возможность просмотра информации о данных расчёта суммы превышения и результата сравнения данных налоговой отчётности по НДС и ЕРНН.

В случае возникновения у плательщиков вопросов по работе сервиса автозаполнения просьба присылать на адрес infozvit@sfs.gov.ua копии экрана электронного кабинета и суть вопроса.

По информации Кременчугской ОГНИ ГУ ГФС в Полтавской области