Экс-руководителя предприятия на Полтавщине будут судить за неуплату более 13 млн грн НДС
Правоохранители завершили расследование в отношении бывшего руководителя одного из предприятий, которого обвиняют в умышленном уклонении от уплаты налогов в особо крупных размерах. По данным следствия, компания получила от государственных и коммунальных учреждений более 72,7 млн грн бюджетных средств, однако многомиллионные операции в налоговой отчётности не отражала.
Схему выявили оперативники управления стратегических расследований в Полтавской области Нацполиции совместно с детективами территориального управления Бюро экономической безопасности. Следствие установило, что предприятие получало бюджетные деньги за выполненные работы, оказанные услуги и поставленное оборудование.
Поскольку общество являлось плательщиком НДС, с операций по поставке товаров и услуг оно должно было начислять налог, отражать их в соответствующей отчётности, составлять и регистрировать налоговые накладные, а затем перечислять определённые налоговые обязательства в бюджет.
Однако, как утверждают правоохранители, фактические обороты предприятия в декларациях не показывались. На полученные средства налоговые накладные не составлялись и не регистрировались. Более того, в контролирующие органы подавались декларации, согласно которым у предприятия отсутствовали как сами операции, так и обязательства по уплате НДС.
Аналогичная картина была и с налогом на прибыль — соответствующие декларации содержали нулевые показатели. Таким образом, предприятие фактически выполняло работы, предоставляло услуги и поставляло товары, получая за это десятки миллионов гривен, но для налоговых органов эти операции, по версии следствия, будто бы не существовали.
В результате подачи деклараций об отсутствии поставок контролирующий орган впоследствии аннулировал регистрацию общества как плательщика НДС.
Обстоятельства дела проверили столичные налоговики. Проведённая налоговая проверка, а также судебно-экономическая экспертиза Киевского научно-исследовательского института судебных экспертиз подтвердили занижение налога на добавленную стоимость на общую сумму свыше 13,2 млн грн.
В июле бывшему директору предприятия сообщили о подозрении по части 3 статьи 212 Уголовного кодекса Украины — умышленное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.
Сейчас досудебное расследование завершено. Обвинительный акт в отношении экс-руководителя направлен в суд, где и будет решаться вопрос о его виновности. Процессуальное руководство в уголовном производстве осуществляла Полтавская областная прокуратура.
Ранее «Кременчуг Онлайн» рассказывал о похожем уголовном производстве, в котором директора кременчугского предприятия подозревали в уклонении от уплаты более 3,5 млн грн налогов.