Сколько налогов мы платим на самом деле?

С вашей зарплаты

Налоги действительно небольшие. С зарплаты платится:
 — 15% — налог на прибыль физлица;
 — 2% — взнос на общеобязательное государственное пенсионное страхование (в Пенсионный фонд);
 — 0,6% — взнос в Фонд общеобязательного государственного социального страхования на случай безработицы;
 — 0,5-1% — взнос, связанный с общеобязательным государственным социальным страхованием в связи с временной потерей работоспособности.

Первый налог уходит в бюджет и тратится государством по своему собственному усмотрению. А три последних — это целевые сборы, которые должны направляться именно на выплаты пенсионерам или безработным. Итого, с вашей зарплаты перечисляется 18,6% в пользу государства.

Только цифры

Предположим, что ваша зарплата по бумагам — 3000 гривен. Стало быть, на руки вы должны получить 2742 гривны, а 258 уйдёт в бюджет.

С предприятия, на котором вы работаете

Очень часто депутаты и чиновники восклицают: «В Украине очень большая часть экономики — „в тени“. Безобразие!» Налоговики борются с зарплатами в конвертах, но всё безрезультатно. А почему?

Из фонда зарплаты предприятие платит налоги в Фонд оплаты труда:
 — 33,26% от размера вашей зарплаты — взнос в Пенсионный фонд;
 — 1,6% — взнос в Фонд общеобязательного государственного социального страхования на случай безработицы;
 — 1,4% — взнос, связанный с общеобязательным государственным социальным страхованием в связи с временной потерей работоспособности;
 — 0,56% и выше (варьируется аж до 13% при работах, связанных с рисками) — страховой взнос в Фонд социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Таким образом, обещая вам определённую ставку, работодатель сразу же отдаёт 36,82% от неё государству. Причём сумма эта взимается ещё до того, как с неё снимается налог на прибыль физлиц и прочие отчисления. Иными словами, имеет место двойное налогообложение.

Только цифры

Допустим, ваша зарплата составляет 3000 гривен. А если бы не налоги, она была бы существенно больше: 4100. Или давайте посмотрим с другой стороны. Если бы этот налог платило не предприятие, а вы сами, то у вас оставалось бы не 3000, а 1637 гривен.

С каждой покупки

Это ещё далеко не все ваши расходы. Давайте посмотрим на ситуацию с другой точки зрения. Допустим, получив зарплату, вы идёте в магазин за покупками. Покупая любой товар, 20% от его стоимости вы отдаёте государству. Это пресловутый НДС, или, как он называется в других странах, «налог с продажи». Он входит в цену практически всех товаров и услуг, которыми вы пользуетесь.

Что же до сигарет и любого алкоголя, то в цену этих товаров включены ещё и акцизные сборы. Помните, как за последние годы подорожали сигареты и спиртное? Этот рост цен был обусловлен именно повышением акцизов. Оценить эти налоги можно лишь косвенно. В бюджете на 2010 год предполагалось, что за счёт акцизов на вредные привычки в казну поступит 16,5 млрд гривен, или по 365 гривен с каждого украинца в год.

Для простоты расчётов добавим ещё 3% к взимаемым налогам, ведь мы считали даже с учётом детей, студентов и пенсионеров, которые не получают зарплату.

Кроме того, акцизный сбор взимается при продаже топлива. Касается он не только автолюбителей или тех, кто постоянно разъезжает на такси. В стоимость проезда в обычной маршрутке тоже входит акцизный сбор.

Только цифры

Если вы потратите все свои деньги в магазине, то из заработанных вами 1637 гривен около 23% пойдёт в карман государства в виде налогов и сборов. А это ни много ни мало ещё 376 гривен с копейками. Итого — с 3000 гривен, которые вы могли бы получить, в виде налогов государство уже забрало 1730, оставив вам меньше половины — 1270. Но и это не всё!

Налоги на роскошь

Есть в Украине дополнительные налоги и сборы, которые мы платим, когда, например, пользуемся мобильным телефоном. В этом случае нужно отдать 7,5% от суммы потраченных на разговоры денег в Пенсионный фонд. Покупка автомобиля тоже считается непозволительной роскошью. С этой операции в Пенсионный фонд платится 3% от стоимости. Раньше таким же сбором облагались и операции по обмену валют, но потом его отменили.

До недавнего времени все водители оплачивали дорожный сбор. Он зависел от объёма двигателя и составлял от 48 до 7200 грн. в год. Сейчас его хотят заменить акцизом на бензин, что, в общем-то, логично: кто больше ездит, тот и должен больше платить за ремонт дорог.

При продаже машины тоже нужно заплатить 1% от полученной суммы, а при повторной продаже с вас возьмут уже 15%. И хотя это нелогично, ведь вы продаёте машину дешевле, чем покупали и никакой прибыли не получаете, государство и тут снимает свои «пять копеек».

Если вы владеете землёй, то платите налог на неё. Если покупаете или продаёте квартиру, то государство желает получить 1% от суммы сделки. Почти каждый из нас хоть раз в жизни меняет место жительства, следовательно, все мы вынуждены платить этот сбор.

Также вы оплачиваете госпошлину, если обращаетесь в государственные органы за получением разрешений или документов. Например, вы платите пошлину у нотариуса, в суде и даже в РАГСе. Все эти проплаты, несмотря на то, что они осуществляются нерегулярно, выливаются ещё в 1% от ваших доходов, ведь налоги с продажи и покупки квартиры — это приличные суммы. Да и мобильными телефонами сейчас пользуются все.

Вместо послесловия

Как видите, больше половины тех денег, которые предназначались вам на зарплату, в конечном итоге оказываются в кармане у государства. При этом мы ещё не учли налоги и сборы, которые бюджет получает от импорта. Ведь с тех же апельсинов и мандаринов, которые в Украине не растут, на таможне взимают приличные суммы. Однако и без этого видно, что государство обдирает своих граждан как липку, не забывая на полном серьёзе утверждать, что налогов мы платим ужас как мало…

Компетентно

 — Действительно, в условиях Украины выплата заработной платы в конвертах — это реалии украинской экономики, — говорит президент Украинского аналитического центра Александр Охрименко. — Эти зарплаты создают проблемы и бизнесу, и работниками, и тем более госбюджету. В то же время разве можно за счёт роста «белой» заработной платы покрыть текущий дефицит госбюджета? Нельзя. Согласно последним данным, озвученным правительством, дефицит Пенсионного фонда составляет около 60 млрд грн. В этом случае общий фонд заработной платы за 2010 год должен быть не меньше 322 млрд грн. Рост заработной платы приведёт к тому, что должна уменьшиться общая сумма прибыли компаний, и, соответственно, госбюджет должен недополучить налог на прибыль. Но налог на прибыль снижать нельзя — это святое.

Хорошо. Не будем уменьшать налог на прибыль. Тогда дополнительные затраты нужно включить в цены. А это наш любимый НДС… То есть повышение «белой» заработной платы на 1 гривну ведёт к росту цен из расчёта 0,72 копейки со всеми НДС, налогами и отчислениями в ПФ. Скачка цен не избежать.